Как самозанятому объявить банкротство: гид по изменениям 2026 года и рискам

Иван из Воронежа работал самозанятым — ремонтировал технику, платил налог на профессиональный доход через приложение «Мой налог». Заказов стало меньше, потом заболел. Кредиты перестал тянуть. Задолжал банкам и МФО 820 тысяч рублей, плюс налоговая недоимка. Просрочка больше четырех месяцев. Главный вопрос: как проходит процедура банкротства самозанятых граждан в 2026 году, что изменилось в законах, стало ли опаснее из-за налоговых новшеств?

Разбираемся вместе с экспертом, как запустить процедуру, какие нормы закона действуют сейчас и чем это грозит имуществу.

Топ 5 займов без всяких рассылок и платных подписок

✅ Джой Мани сумма от 3000 до 100000 ₽, ставка от 0 до 0.8%. 🎯

✅ Умные Наличные доступные суммы от 3000 до 30000 ₽, процентная ставка от 0.8 до 0.8%. 💸

✅ Займер займ от 2000 до 30000 ₽, ставка от 0 до 0.8%. 💰

✅ Рокетмэн можно получить от 3000 до 30000 ₽, процентная ставка от 0.8 до 0.8%. 🚀

✅ Центрофинанс сумма от 1000 до 30000 ₽, ставка от 0 до 0.8%. ⚡

Актуальные изменения в законодательстве за 2025–2026 годы

Законодательство по банкротству самозанятых граждан меняется. В 2025-2026 годах усилился налоговый контроль за плательщиками налога на профессиональный доход (НПД). Мониторинг финансовой деятельности самозанятых стал жестче — государство обеспечивает прозрачность работы.

Что изменилось:

• Расширено бесспорное взыскание налоговых долгов. Раньше налоговая шла в суд за каждой недоимкой. Сейчас при задолженности по НПД могут списать деньги со счета напрямую через банк без судебного решения. Это ускоряет взыскание.
• Суды строже оценивают добросовестность должника при сокрытии доходов. Верховный суд неоднократно подчеркивал: институт банкротства физлиц создан для честных, но несостоятельных должников (Обзор практики, утв. Президиумом ВС РФ 26.06.2019). Это основополагающий подход.
• Обсуждается реформа 2028 года. Возможный отказ от моделей, где предприниматель отвечает личным имуществом (самозанятые, ИП), в пользу форм с ограниченной ответственностью (ООО). Пока это обсуждения, но тенденция четкая: государство движется к цифровому контролю доходов.

Да, самозанятый может быть банкротом. Но он банкротится как обычный гражданин, а не как бизнес-субъект, и отвечает всем личным имуществом. В 2025–2026 гг. усилился налоговый контроль за НПД. Судебная практика движется к цифровому контролю доходов и более частым отказам в освобождении от обязательств при злоупотреблениях.

Виктор Владимирович Сергеев

Адвокат по банкротству с более чем 15-летним стажем.

Что это значит для самозанятого на практике: следите, чтобы не было расхождений между доходами, оборотами и расходами. Самозанятый обязан предоставить арбитражному управляющему (так официально называется финансовый управляющий) полный доступ к данным «Мой налог» за несколько лет. Попытки скрыть реальные обороты — главный риск признания недобросовестным.

Кто такие самозанятые и как они банкротятся

Самозанятые — люди, которые выбрали специальный налоговый режим под названием «Налог на профессиональный доход» (сокращенно НПД). Это закреплено в законе № 422-ФЗ от 27 ноября 2018 года. Режим пока считается экспериментальным, действует до конца 2028 года.

В чем отличие самозанятого от обычного человека при банкротстве? Если коротко — отличий нет. Самозанятый может быть банкротом точно так же, как любой другой гражданин. Не существует отдельной процедуры под названием «банкротство самозанятого». Процедура одна для всех — банкротство физического лица. Регулируется главой X закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Нюанс в том, что у самозанятого есть профессиональная деятельность. Он работает через приложение «Мой налог», проводит там платежи от клиентов, выдает чеки. Эта деятельность — источник заработка. Арбитражный управляющий анализирует эти данные, чтобы понять: есть ли у человека доход, может ли он гасить долги постепенно или нужно сразу продавать имущество.

Какие обязательства прекращаются при банкротстве:

• Кредиты и займы любого вида. Банковские кредиты, микрозаймы из МФО, займы в кредитных кооперативах, деньги, взятые у знакомых по расписке. Задолженность по кредитным картам тоже сюда входит.
• Долги за коммунальные услуги и связь. Те, что накопились до момента подачи заявления о банкротстве.
• Налоговые задолженности и страховые взносы. Не все налоговые долги уходят, но значительная часть — да.

Какие обязательства сохраняются:

• Алиментные обязательства. Деньги на содержание детей или бывшего супруга. Эти требования остаются навсегда.
• Компенсация вреда жизни или здоровью. Например, сбил человека на машине, суд присудил выплатить компенсацию на лечение — этот долг никуда не денется.
• Возмещение морального вреда. Если суд присудил выплатить компенсацию за моральные страдания — тоже останется.
• Текущие начисления. Платежи, возникшие уже после старта процедуры банкротства. Коммуналка за месяцы, когда процедура уже шла — платить придется обязательно.

Условия банкротства: когда можно подавать

Главное требование закона: общая сумма долгов больше 500 тысяч рублей, просрочка по платежам дольше трех месяцев. При этом человек реально не может расплатиться, а не просто решил схитрить и списать долг.

Например: долг в диапазоне от 25 тысяч до миллиона рублей — есть упрощенный вариант через МФЦ. Это внесудебная процедура, быстрее и проще. Но работает только при соблюдении условий: есть регистрация (постоянная или временная), исполнительное производство у приставов закрыто с пометкой «взыскать невозможно».

Как подтверждается финансовое положение

Основной документ для самозанятого — приложение «Мой налог». Арбитражный управляющий запрашивает выгрузку данных из приложения за последние годы. Смотрит: какой доход был, регулярный или скачущий, есть ли сейчас поступления.

Важный момент: если в «Мой налог» несколько месяцев подряд доход нулевой — это не препятствие для банкротства. Наоборот, Арбитражный суд сразу понимает: реструктуризация (постепенное погашение долгов) невозможна, человек не зарабатывает. Значит, сразу переходим к реализации имущества — продаем активы, расплачиваемся с кредиторами, освобождаемся от остальных обязательств.

Даже при долге меньше 500 тысяч можно подать заявление, если докажете реальную утрату возможности платить или недостаточность имущества для покрытия долгов (Определение ВС РФ от 18.05.2022 № 305-ЭС22-3233).

История Марины, 38 лет, фотографа из Казани. Занималась съемкой свадеб и портретов как самозанятая. Заработок нестабильный: в хороший месяц 80 тысяч, в плохой 20 тысяч. Оформила кредиты на 670 тысяч.

Началась пандемия, свадьбы отменили, заказов почти не стало. Три месяца подряд в приложении «Мой налог» числился нулевой доход. Марина подала документы на банкротство. Арбитражный суд изучил выписку из приложения, посмотрел: три нуля подряд. Понял: зарабатывать она сейчас не может, реструктуризация бессмысленна. Сразу ввели реализацию имущества. У Марины почти ничего не было. Процедура завершилась — через семь месяцев она получила освобождение от всех обязательств.

Что будет с имуществом: страхи и реальная защита

Да, самозанятый отвечает личным имуществом. Это значит: то, что принадлежит человеку, могут продать для погашения долгов. Именно поэтому государство обсуждает реформу к 2028 году — возможно, появятся варианты с ограниченной ответственностью.

Что точно защищено законом и не заберут:

• Единственное жилье, где живете. Квартира, дом, доля в квартире — если это единственное место проживания и оно не заложено в залог или не под ипотекой. Даже если стоимость несколько миллионов — не тронут.
• Предметы домашней обстановки и быта. Диван, холодильник, стиральная машина, кровать, шкафы, посуда. Все, что нужно для нормальной жизни дома.
• Личные вещи. Одежда, обувь, книги. Исключение — драгоценности и предметы роскоши. Обычную куртку и кроссовки не заберут. Норковую шубу за 300 тысяч или часы Rolex — заберут.
• Инструменты и оборудование для работы. Если их общая стоимость не превышает 100 МРОТ. В 2026 году МРОТ около 20 тысяч рублей, значит лимит примерно 2 миллиона рублей.

Верховный суд в решениях по конкретным делам поддерживает подход: имущество, нужное для профессиональных занятий, не включают в конкурсную массу (п. 2 ст. 446 ГПК РФ). Для самозанятого это принципиально: ноутбук за 60 тысяч, фотоаппарат за 150 тысяч, специальный инструмент для заработка — скорее всего сохранят, если стоимость разумная.

А что продадут для погашения долгов?

Здесь есть отдельный список:

• Второе жилье. Квартира в собственности плюс дача на участке — дачу продадут через торги.
• Гараж или машиноместо — продадут.
• Автомобиль. Исключение: машина, оборудованная для инвалида и являющаяся единственным средством передвижения. Обычную легковушку продадут.
• Дорогая техника, не нужная для работы. Планшет за 150 тысяч для просмотра фильмов, игровая приставка, дорогой телевизор — все пойдет на торги.
• Ювелирные изделия и предметы искусства. Золотые украшения, антикварная мебель, картины.
• Доли в компаниях. Если самозанятый одновременно является учредителем ООО — его долю в уставном капитале продадут. Акции компаний тоже.
• Деньги на всех счетах в банках. Включая счет, который используется для получения оплаты от клиентов. Туда приходят переводы за работу — эти деньги войдут в конкурсную массу.
• Ценные бумаги. Акции, облигации, паи в инвестиционных фондах.

Важно: защита должника от произвола

Имущество оценивает только независимый оценщик. Продается только через электронные торги. Кредиторы не имеют права сами оценивать вещи или забирать их.

При банкротстве должник находится под защитой суда. Пристав не может изымать деньги, блокировать счета, приходить домой и описывать имущество — это делает только суд и арбитражный управляющий. Все остальное — самоуправство, за которое можно привлечь к ответственности.

История Олега, 45 лет, программиста из Новосибирска. Работал самозанятым, разрабатывал сайты на заказ. Задолжал банку 950 тысяч рублей. Подал заявление о банкротстве, суд принял. Коллекторы продолжали звонить трижды в день, приезжали к дому, угрожали описать имущество и забрать компьютер для работы.

Олег написал арбитражному управляющему, тот отправил кредитору уведомление: процедура банкротства введена судом, немедленно прекратите контакты с должником, иначе будет жалоба в суд. Звонки прекратились в тот же день. Компьютер остался с Олегом — управляющий признал его необходимым инструментом для работы, стоимость 85 тысяч рублей, укладывается в допустимые пределы.

Как проходит процедура: пошаговый план

Процедура банкротства самозанятых граждан идет точно так же, как для любого физического лица. Разберем действия по шагам.

Шаг 1. Собрать документы

Готовите комплект бумаг:

• Заявление о признании банкротом (есть утвержденная форма)
• Паспорт гражданина РФ
• Список всех, кому должны, с указанием сумм
• Договоры займов, кредитные договоры, судебные решения о взыскании
• Справки о доходах за последние три года — сюда входят данные из «Мой налог»
• Перечень всего имущества и банковских счетов
• Справки из налоговой
• Подтверждения платежей (чеки, квитанции)
• Объяснение причин, почему перестали платить

Требования к документам прописаны в статьях 213.4 и 213.5 закона № 127-ФЗ.

Критично важно для самозанятого: сделайте полную выгрузку из приложения «Мой налог» за последние три года. Прятать обороты бессмысленно — управляющий получит эти данные напрямую из налоговой службы, только вопросов к вам будет больше.

Виктор Владимирович Сергеев

Адвокат по банкротству с более чем 15-летним стажем.

Шаг 2. Подать заявление в арбитражный суд

Документы подаете в арбитражный суд по месту прописки. Прописаны в Воронеже — идете в Арбитражный суд Воронежской области.

Шаг 3. Оплатить госпошлину и депозит

Госпошлина за рассмотрение заявления — отсутствует. Депозит для оплаты работы финансового управляющего — 25 тысяч рублей. Эти деньги переводите на депозит суда до момента подачи документов или до первого заседания.

Шаг 4. Суд проверяет обоснованность

Судья проверяет: действительно ли есть признаки неплатежеспособности, все ли документы приложены. Если все в порядке — принимает заявление к рассмотрению, назначает судебное заседание.

На заседании решается: вводить ли процедуру банкротства. Варианты два — реструктуризация долгов или реализация имущества (регулируется главой X закона № 127-ФЗ).

• Реструктуризация долгов — должник погашает задолженность постепенно по утвержденному судом плану. Срок — от двух лет до пяти лет. Вариант подходит при стабильном доходе. Для самозанятого с прыгающим заработком применяется редко.
• Реализация имущества — продают активы должника, вырученные деньги распределяют между кредиторами, должник освобождается от оставшихся обязательств. У самозанятых чаще встречается именно этот вариант.

Шаг 5. Назначение финансового управляющего

Финансовый управляющий — человек, который ведет процедуру банкротства. Его кандидатуру нужно предложить суду. Лучше заранее найти специалиста с опытом ведения дел физических лиц.

Должник обязан дать управляющему всю информацию: выписки из банков, список имущества, доступ к данным в приложении «Мой налог» для анализа финансов.

Управляющий проверяет сделки за три года до банкротства, смотрит доходы и расходы, собирает конкурсную массу (все имущество, которое можно продать), организует торги, делит вырученные деньги между кредиторами.

Шаг 6. Завершение и получение справки

После продажи имущества и расчетов с кредиторами (или выполнения плана реструктуризации) суд выносит определение о завершении процедуры. Должник получает определение суда: освобожден от исполнения требований кредиторов. Исключение — долги, которые сохраняются (алименты, вред здоровью, текущие платежи).

Реализация имущества обычно занимает от шести месяцев до года. Реструктуризация — два-пять лет.

Бесплатный займ 0%

Займер

(5 / 5)

235 отзывов

Лицензия ЦБ РФ №651303532004088

	от 2 000 до 30 000 ₽		0 % в день
	от 7до 30 дней		от 18 до 75 лет
	Круглосуточно		Паспорт, Фото

от 75 минут

Показатель данной шкалы отражает примерную вероятность одобрения вашей заявки в МФО. Рассчитывается на основе нескольких факторов в диапазоне от 0% до 100%. Одобрение: 75%

Способы получения:

• Карта
• Счёт
• Contact
• Qiwi
• Яндекс.Деньги
• Webmoney

Автоматическая проверка заявки за 2 минуты. Высокая скорость работы. Одобрение заявок с любой кредитной историей.

Оформить

Подробнее о компании

Права и обязанности должника: что можно, что нельзя?

Во время процедуры банкротства у должника есть четкие права и ограничения.

Можно работать самозанятым во время всей процедуры. Закон не запрещает трудиться и зарабатывать. Более того, работа — это хорошо. Показывает: человек старается заработать и хотя бы частично погасить долги.

Но нюанс: все доходы учитываются финансовым управляющим. Заработанные деньги идут в конкурсную массу для расчета с кредиторами. Но не полностью — вычитается прожиточный минимум на должника и иждивенцев.

В 2026 году прожиточный минимум для трудоспособного человека в среднем по России примерно 17 тысяч рублей. Заработали 50 тысяч за месяц — 17 тысяч остается на жизнь, остальные 33 тысячи идут кредиторам через управляющего.

Закрывать статус самозанятого не нужно. Продолжаете выдавать чеки в «Мой налог», платить налог 4% или 6% в зависимости от типа клиента. Управляющий видит доходы в приложении, учитывает их в процедуре.

Если закроете самозанятость во время процедуры, а потом захотите снова открыть самозанятость — препятствий нет. Банкротство не накладывает запрет на повторное оформление статуса НПД.

Что запрещено во время банкротства:

• Прятать доходы. Главная ошибка должников. Работаете, получаете деньги, но не проводите через «Мой налог» — управляющий увидит поступления на карту через банковские выписки. Сравнит с данными приложения. Несовпадение — повод подать в суд заявление об отказе в освобождении от обязательств.
• Совершать крупные сделки без разрешения. Покупка или продажа чего-либо дороже 50 тысяч рублей требует согласования с управляющим.
• Открывать новые счета втайне. Обо всех банковских счетах нужно уведомлять управляющего.

Риски и последствия банкротства

Банкротство — не волшебная кнопка, которая моментально решает проблемы. Есть последствия.

1. Кредитная история испорчена. Информация о банкротстве хранится в бюро кредитных историй семь лет. Получить новый кредит в банке будет сложно. Если одобрят — процентная ставка выше, лимит меньше.
2. Ограничения на руководящие посты. Три года нельзя быть директором или входить в руководство обычных компаний. В банках запрет действует десять лет. В страховых компаниях и МФО — пять лет.

   Но на статус самозанятого это не влияет — можно работать самозанятым сразу после завершения процедуры без ограничений.

3. Повторное банкротство. Нельзя подать на банкротство второй раз раньше, чем через пять лет после завершения первого.
4. Обязанность сообщать банкам. Пять лет после банкротства при каждом обращении за кредитом обязаны честно говорить банку: проходили процедуру банкротства. Скроете — банк может расторгнуть договор и потребовать досрочного возврата.
5. Риск отказа в освобождении от обязательств. Если управляющий или судья обнаружат недобросовестность — откажут в освобождении от обязательств. Процедуру завершат, но долги останутся. Недобросовестность включает:
   • Сокрытие доходов или имущества.
   • Фиктивные сделки с родными (переписали квартиру на родителей в короткий срок до банкротства).
   • Ложная информация в документах.
   • Преднамеренное банкротство (специально набрали кредиты, потратили на ненужное, подали на банкротство).
   • Фиктивное банкротство (делаете вид, что денег нет, а на самом деле есть скрытые доходы).

Верховный суд неоднократно подчеркивал, что институт банкротства физлиц создан для честных, но несостоятельных должников. Применительно к самозанятым это означает: сокрытие доходов, полученных в рамках деятельности (например, неотражение выручки в приложении «Мой налог»), будет квалифицировано как недобросовестность. Это грозит отказом в освобождении от обязательств.

Виктор Владимирович Сергеев

Адвокат по банкротству с более чем 15-летним стажем.

История Сергея, 41 год, мастера по ремонту бытовой техники из Челябинска. Работал самозанятым, задолжал 780 тысяч. Подал заявление о банкротстве. Управляющий запросил данные из «Мой налог» — там последний год почти нулевые доходы.

Но управляющий проверил выписки из банка: на карту регулярно падали переводы от людей с комментариями «за ремонт холодильника», «за работу, спасибо». Суммы приличные — 30-40 тысяч ежемесячно. Сергей реально работал, зарабатывал, но не пробивал чеки в приложении, не платил налог, скрывал заработок.

Управляющий подал в суд требование об отказе в освобождении от обязательств по статье 213.28 закона о банкротстве. Суд отказал Сергею в освобождении от обязательств. Процедуру завершили, но долги остались — 780 тысяч придется как-то гасить.

Защита от нарушений: что не могут делать коллекторы и приставы

После подачи заявления о банкротстве должник получает судебную защиту. Есть четкие правила, что могут и не могут делать кредиторы, коллекторы, приставы.

Запреты для коллекторов и кредиторов:

• Контактировать с должником напрямую. После введения процедуры банкротства судом все звонки, сообщения, визиты прекращаются. Общение идет только через финансового управляющего и суд.
• Начислять штрафы, пени, проценты. С момента введения реализации имущества прекращается начисление любых неустоек, штрафных санкций, процентов по всем обязательствам. Сумма долга фиксируется.
• Подавать иски в обычные суды. Все споры с должником переносятся в рамки дела о банкротстве. Кредитор должен подать требование в арбитражный суд, где идет процедура, а не открывать новые дела в других судах.

Запреты для приставов:

• Арестовывать имущество. После введения банкротства все исполнительные производства прекращаются. Приставы обязаны прекратить любые действия по взысканию.
• Списывать деньги со счетов. Банковские счета переходят под контроль финансового управляющего. Приставы не имеют права трогать деньги должника.

Коллекторы или приставы продолжают звонить, угрожать, требовать деньги после введения процедуры — жалуйтесь финансовому управляющему письменно. Он отправит уведомления кредиторам и приставам о введении процедуры банкротства. Не помогло — подавайте жалобу напрямую в роспотребнадзор и прокуратуру. Данные органы могут оштрафовать нарушителей, привлечь к административной ответственности.

Виктор Владимирович Сергеев

Адвокат по банкротству с более чем 15-летним стажем.

Прогноз: что ждет самозанятых в ближайшие годы

Ситуация с банкротством самозанятых будет эволюционировать. Обозначились несколько тенденций.

1. Цифровой контроль усиливается. Государство переходит к полной цифровизации контроля за доходами граждан. Приложение «Мой налог» уже сейчас дает налоговой службе полную картину финансовых потоков самозанятого. В перспективе интеграция с банками станет еще глубже — спрятать доходы будет почти невозможно технически.
2. Реформа НПД к 2028 году. Активно обсуждается отказ от модели, где самозанятый отвечает всем личным имуществом. Возможно появление организационно-правовых форм с ограниченной ответственностью специально для самозанятых. Это защитит личное жилье, машину, сбережения. Но взамен придется вести более сложную отчетность, возможно, платить взносы.
3. Рост числа банкротств. С нестабильной экономикой число банкротств среди самозанятых растет. В 2025 году рост составил около 15% по сравнению с 2024 годом. Тенденция продолжится в 2026 году.
4. Ужесточение проверок. Суды и управляющие проверяют должников на сокрытие доходов все тщательнее. Доля отказов в освобождении от обязательств растет. В 2025 году примерно 8% самозанятых получили отказ против 5% в 2023 году. Причина — недобросовестное поведение, скрытые доходы.

Таким образом, банкротство самозанятых граждан проходит по стандартной процедуре для физических лиц. Самозанятый отвечает личным имуществом, но часть защищена: единственное жилье, вещи домашнего обихода, инструменты для работы в разумных пределах.

Главное правило: честность. Показывайте все доходы в «Мой налог», давайте полную информацию арбитражному управляющему, не хитрите. Тогда процедура пройдет нормально, получите освобождение от обязательств, появится шанс начать заново.